Cartilha em quadrinhos

Como enviar suas uvas para vinificação em terceiros

Você tem a uva e outra vinícola faz o vinho. Em seis quadros: o que acertar antes de enviar, o que vai na nota de remessa, o que acompanhar durante a vinificação e quais notas receber na volta.

Baixar a cartilha em PDF

Capa da cartilha: o viticultor João pergunta como enviar suas uvas para outra vinícola, e a Ana, especialista da Bacco, explica que ele envia uvas e insumos, a parceira vinifica e devolve o vinho.

Como enviar suas uvas para vinificação em terceiros

A ideia é simples: você envia seus insumos (uva, garrafas, rolhas), a vinícola parceira faz a industrialização por encomenda e devolve o vinho. O mais importante: as uvas, os insumos e o vinho continuam sendo seus durante todo o processo.

Quadro 1: checklist antes de enviar as uvas, com cinco itens: insumos já na empresa, contrato, lote identificado, regra fiscal validada pelo contador e prazo de retorno controlado.

1. Antes de enviar as uvas

Uvas e insumos já são da sua empresa: os materiais precisam pertencer ao seu CNPJ.
Contrato com a vinícola parceira: um contrato ou acordo formal.
Lote identificado: safra, variedade, quantidade e origem das uvas.
Regra fiscal validada pelo contador: a suspensão do ICMS e os prazos dependem do estado.
Prazo de retorno controlado: defina e acompanhe o prazo para o vinho voltar.

Quadro 2: a nota de remessa, com a natureza da operação, os CFOPs 5.901 e 6.901 e uma tabela de exemplo com uvas, garrafas, rolhas e rótulos a valor de estoque.

2. O que vai na nota de remessa

Natureza: remessa para industrialização por encomenda.
CFOP: 5.901 no mesmo estado, 6.901 para outro estado.
Uma linha para cada item que é seu e vai para a parceira (uva, garrafa, rolha, rótulo), com a quantidade real e o valor do seu estoque.
Atenção: não use o preço de venda do vinho nem valor simbólico.

Quadro 3: a parceira elabora o vinho enquanto a propriedade continua do viticultor; relatório de rendimento com quilos de uva, litros e garrafas; e o alerta sobre o prazo de retorno.

3. Durante a vinificação

A parceira elabora o vinho, mas a uva, os insumos e o vinho continuam sendo seus. Ela presta o serviço.
Peça o relatório de rendimento: quilos de uva recebidos, litros produzidos e garrafas envasadas, com as perdas de processo e a identificação dos lotes e das análises.
Controle o prazo de retorno: se passar do prazo, a suspensão do ICMS pode ser perdida.

Quadro 4: as três notas que a parceira emite no retorno, com os CFOPs de saída e de entrada, e o lembrete de que o viticultor paga só a industrialização.

4. Quando o vinho volta

Retorno dos seus insumos no vinho: a parceira emite 5.902 ou 6.902; você dá entrada em 1.902 ou 2.902.
Cobrança da industrialização (serviço mais os materiais da parceira): 5.124 ou 6.124; sua entrada, 1.124 ou 2.124.
Sobras não usadas: voltam em nota própria, 5.903 ou 6.903; sua entrada, 1.903 ou 2.903.
Você paga a industrialização. Os insumos já eram seus. Peça também os XMLs, o relatório de rendimento e a referência à sua nota de remessa.

Quadro 5: como o Bacco ERP organiza remessa, retorno e custo do vinho num só fluxo.

5. Fechando com organização

Emissão da remessa: a NF-e de remessa para industrialização sai pelo sistema.
Importação do XML: os XMLs de retorno da parceira entram automaticamente.
Separação automática: os itens de retorno (x902 e x903) são separados da cobrança da industrialização (x124).
Contas a pagar só da industrialização: os itens de retorno não geram contas a pagar.
Estoque, lotes e custo: o custo do vinho final acompanha o processo do início ao fim.

Quer o detalhe fiscal com a fonte oficial de cada ponto? Leia Vinificar em outra vinícola: o guia de quem encomenda e, do outro lado da operação, Vinificação para terceiros: o guia de quem industrializa.

Conteúdo informativo. Não substitui a análise do seu contador. As regras de ICMS variam por estado.

Baixe a cartilha em PDF.

Deixe seu contato e o PDF é liberado na hora, para imprimir ou mandar para o seu contador.

Pronto. Baixar a cartilha (PDF, 2 MB). A equipe da Bacco pode falar com você pelo WhatsApp ou e-mail que você deixou.